יש לכם קרן השתלמות. כמה שנים של הפקדות, בלי לגעת. ואז יוצאת כותרת: הנחה במס למי שמושך את הכסף עכשיו, לפני שעברו שש שנים.
והקול בראש כבר עושה חשבון: "זה הכסף שלי. ועכשיו גם זול יותר להוציא אותו."
אני מבין את הפיתוי. קשה לראות כסף שוכב בצד כשבעו"ש יש מינוס. אבל הנחה במס על משיכה מוקדמת היא הנחה על הדבר שהכי כדאי לכם לשמור. אתם חוסכים קצת מס היום, ומשלמים על זה בעתיד שלכם.
בפרק 14 של הפודקאסט דיברתי על החלטה כזאת של הממשלה, הנחה זמנית במס על משיכה מוקדמת מקרנות השתלמות. ההנחה ההיא הייתה זמנית, אבל הפיתוי יחזור, בצורה כזאת או אחרת. ובפעם הבאה שתשמעו על "הטבה" כזאת, אני רוצה שיהיו לכם ביד השאלות הנכונות.
1. מה זה קרן השתלמות, בקצרה
קרן השתלמות היא חיסכון לטווח בינוני וארוך. אתם ומקום העבודה מפקידים כל חודש, והכסף מושקע.
הכלל פשוט: אחרי שש שנים אפשר למשוך את הכסף בלי לשלם מס על הרווחים. מי שמושך לפני כן, משלם מס. ומי שלא צריך את הכסף, יכול להשאיר אותו שם גם אחרי שש שנים.
זאת אחת ההטבות הכי טובות שיש לשכירים בישראל. ודווקא בגלל זה, כדאי לחשוב פעמיים לפני שמוותרים עליה.
2. למה הנחה במס נראית כמו מתנה
כשהמס על משיכה מוקדמת יורד, החשבון בראש נראה פשוט: פחות מס, יותר כסף ביד. ולמי שצריך כסף עכשיו, זה נשמע כמו פתרון.
אבל ההנחה עונה על שאלה אחת: כמה מס תשלמו היום. היא לא אומרת מילה על השאלה החשובה באמת, מה הכסף הזה היה הופך להיות אם הייתם משאירים אותו.
תחשבו על זה כמו לכרות עץ תפוחים, רק כי מישהו הציע לכם מחיר טוב על העצים. יהיה לכם כסף ביד היום. אבל את התפוחים של השנים הבאות כבר לא תקטפו.
3. מה שמשלמים בלי לראות
הנה החשבון שההנחה לא מראה לכם.
למשל: יש לכם 100,000 שקלים בקרן ההשתלמות. אתם מושכים אותם עכשיו, משלמים מס על הרווחים, ונשארים עם קצת פחות ביד. נשמע סביר.
עכשיו נניח שהייתם משאירים את 100,000 השקלים האלה בקרן עוד 20 שנה, בתשואה ממוצעת של 5% בשנה (מספר לדוגמה בלבד, אף אחד לא מבטיח תשואה). בסוף הדרך היו מחכים לכם בערך 265,000 שקלים.
העלות האמיתית של המשיכה היא בערך 165,000 שקלים שכבר לא יגדלו. המס של היום הוא רק החלק הקטן. אלה התפוחים מהעץ.
4. מה קורה כשכולם מושכים ביחד
עד עכשיו דיברתי על הכיס שלכם. אבל הנחה כזאת לא ניתנת לאדם אחד. היא ניתנת לכולם, ובאותו זמן.
בדרך כלל אנשים מושכים קרנות השתלמות לאט: אחד החודש, אחר בחודש הבא. כשיש הנחה זמנית, הרבה אנשים מושכים בבת אחת. פתאום מסתובב במשק הרבה יותר כסף, בלי שנוצרו עוד מוצרים ושירותים לקנות איתו.
וכשיש יותר כסף מול אותה כמות של דברים, כל שקל שווה פחות. המחירים עולים, ולפעמים גם הריבית עולה כדי לעצור אותם. כתבתי על זה יותר במאמר למה יש אינפלציה.
ויש עוד צד. הכסף בקרנות מושקע בשוק ההון. כשהרבה אנשים מושכים בבת אחת, מי שמנהל את הכסף צריך למכור כדי לשלם להם. ומי שנשאר בפנים, כולל מי שקרוב לפנסיה, סופג את הטלטלה.
בקיצור, אתם אולי מקבלים הנחה קטנה במס, אבל משלמים עליה במחירים בסופר ובריבית על המשכנתא.
5. בשביל מה רוב האנשים מושכים?
מי שמושך קרן השתלמות לפני הזמן, בדרך כלל לא עושה את זה כי מצא השקעה מדהימה. הוא עושה את זה כי הוא צריך את הכסף עכשיו.
לסגור מינוס. לפרוע הלוואה. לממן שיפוץ, רכב, חתונה…
ופה הבעיה. אם המינוס נוצר כי כל חודש יוצא יותר ממה שנכנס, המשיכה סוגרת את החור פעם אחת. החודש הבא מגיע, ההוצאות לא השתנו, והמינוס חוזר. רק שעכשיו כבר אין קרן השתלמות.
משיכה מוקדמת מטפלת בסימפטום, ולא בבעיה. ואם בדיוק אז הריבית עולה, מי שאין לו חיסכון פונה להלוואות יקרות, והמעגל רק מתהדק.
לצערי אני מכיר את המעגל הזה אישית. אחרי הצבא הייתי המפרנס היחיד בבית, עם משכורת מינימום, צ'קים חוזרים ובנק שסגר לי את הברז.
רוצים לסגור את החור מהשורש? בספר שלי, "כסף – איך לנצח את המשחק", אני מראה איך עוצרים את המינוס שחוזר כל חודש, בונים כרית ביטחון, ורק אז משקיעים. בלי לגעת בחיסכון של העתיד. הספר הדיגיטלי ב-37 שקלים, או הספר המודפס ב-78 שקלים.
6. אז מתי בכל זאת למשוך?
יש מצבים שבהם משיכה הגיונית. למשל, מצב חירום אמיתי שאין לו פתרון אחר. או שעברו שש שנים, הכסף פטור ממס, ויש לכם בשבילו תוכנית ברורה (אם כי גם אז, אפשר פשוט להשאיר אותו לגדול).
אבל "זה בהנחה" זאת לא סיבה. וגם "יש לי רעיון להשקעה שתניב יותר" צריך להיות רעיון שבדקתם עד הסוף, ולא תחושה. בשביל רוב האנשים, השקעה טובה היא השקעה משעממת. ולפעמים הדבר הכי חכם שאפשר לעשות עם חיסכון לטווח ארוך, זה פשוט לא לגעת בו.
ואם אתם מתלבטים איפה קרן ההשתלמות עומדת מול הפנסיה, המשכנתא וההשקעות, כתבתי על זה בפנסיה, קרן השתלמות, משכנתא או השקעות: מה קודם למה.
7. איך מגיעים למצב שלא צריך למשוך
הדרך הכי טובה להתגונן מפני הפיתוי, זה לא להגיע למצב שבו אתם צריכים אותו.
מה עושים?
- קרן חירום. כמה חודשים של הוצאות בצד, בחשבון נגיש. כשמשהו קורה, לוקחים משם, ולא מהחיסכון לטווח ארוך. לא בטוחים כמה אתם צריכים? תעשו את תרגיל החירום הפיננסי.
- חיסכון נפרד לסכומים גדולים. רכב, שיפוץ, חתונה. אלה לא הפתעות. חוסכים להם מראש, בצד.
- החלטה מראש. תחליטו עכשיו, כשאתם רגועים, מה התפקיד של קרן ההשתלמות. כשתגיע ההצעה הבאה, ההחלטה כבר תהיה שם.
ואם כבר נכנס לכם סכום גדול ואתם לא יודעים מה לעשות איתו, תקראו את נכנסו לכם 100,000 שקלים. מה הייתי עושה קודם?
מילות סיכום
הנחה במס על משיכה מוקדמת נותנת לכם קצת עכשיו, ולוקחת הרבה אחר כך. מכם, ומכל המשק.
הכסף שלכם הוא כלי. הוא ייקח אתכם לאן שתרצו, אבל הוא לא יחליף אתכם בתור הנהגים.
מה לעשות עכשיו?
- תבדקו כמה יש לכם בקרן ההשתלמות, ומתי היא נהיית פטורה ממס.
- תבדקו אם יש לכם קרן חירום. אם אין, זה הצעד הבא, לפני כל משיכה.
- תחליטו מה התפקיד של הכסף הזה, ותכתבו את זה איפשהו.
וזה המקום של המאמר הזה במסלול כושר כלכלי: לבנות כרית ביטחון, כדי שלא תצטרכו לגעת בחיסכון של העתיד.
רוצים לעבור את כל המסלול, מהשיקוף של המצב ועד ההשקעות? תוכנית כושר כלכלי היא בחינם, שבעה שיעורים במייל.
ואם אתם מרגישים שהמצב שלכם דומה למה שתיארתי פה, ואתם רוצים מישהו לידכם כמו מאמן כושר אישי, אפשר להגיש מועמדות לליווי כושר כלכלי.
ויש לי קבוצה בפייסבוק, "כסף – איך לנצח את המשחק", ושם אני עונה על כל שאלה. מוזמנים להצטרף לקבוצה
להאזנה לפרק המלא: פרק 14, מס מופחת על קרן השתלמות
תזכרו שהזמן עושה את שלו, הוא עובר ועובר ועובר.. מה שקובע את העתיד שלכם זה מה שאתם עושים בזמן שהזמן עובר.
הכתוב כאן הוא מידע כללי ולא ייעוץ פיננסי או ייעוץ השקעות אישי.